【学会专家】杨鸿台 | 设立政策性“上海中小微企业银行” 优化上海实体经济融资政策法律环境



摘要:

上海中小微企业长期普遍存在融资难、融资成本高问题,主要原因在于金融体系尚不健全,没有相匹配的法律政策环境,加之中小微企业本身公司治理结构不够完善等,严重阻碍了作为实体经济主力军的中小微企业的快速发展。设立政策性“上海中小微企业银行”,

优化上海实体经济融资政策法律环境,是打造上海国际金融中心,促进发展壮大上海中小微企业实体经济的历史必然选择和当务之急。

首先,建议抓紧做好设立上海中小微企业银行的立法调研工作。一方面应重新认识经济法的一些基础理论问题,另一方面也要以保护和促进上海的经济发展为前提,探寻自身发展过程中的规律,根据上海国民发展的实际需要和政策性银行发展的实际情况,维护国家利益,遵行立法先行的原则,对相关的专业性政策性进行前瞻性立法,充分利用政策性银行的特殊性,并结合上海经济发展和产业结构布局的调整需要,率先建立和健全上海新的政策性金融法规体系,设立中小微企业银行,制定指导政策性银行发展方向的地方性政策和法规,从而保证上海中小微企业健康发展。

其次,积极参鉴国外中小企业融资立法经验。美、英、德、日、韩、俄等国家在建立政策性银行之前,无不先行制定出相应的政策性银行法,具体规定政策性银行的目标和宗旨、运行程序、业务范围、职能范围、组织机构以及业务规则等,政策性银行的一套法律法规有别于中央银行和商业银行的相关法律,规定政府主要负责制订政策性银行的政策、计划、预算等重大经营方针等。政策性银行自身则主要负责经营管理等方面的具体内容。厘清政府和政策性银行之间的关系,使得政府可以有效利用政策性银行对经济实行宏观管理,也有利于政策性银行充分发挥自主性,并保证其合理的盈利水平。各国的成功经验,均可以作为制订地方政策性银行法规及实施细则的参鉴。

再次、建议加快制订《中小微企业基本法》和地方政策性中小微企业银行法规。就我国目前国情而言,加快制订中央和地方政策性中小微企业法律法规,可以双管齐下、并行不悖地进行。一是制定适合于各种经济成分的统一的《中小微企业基本法》, 明确中小微企业的基本方针、 政策、发展方向和管理原则。同时, 制定一系列配套法规, 既为中小微企业的生存和发展提供切实的法律保护, 又为其内部管理和市场经营行为提供严格的法律规范。二是建议率先制定《上海中小微企业银行条例》,其基本内容主要包括严格地方政策性银行监管法规,明确规定中小微企业银行的企业属性、资金来源、风险防范、激励机制及约束机制;构建中小微企业信用担保法规体系;规定防范中小微企业银行信贷法律风险;畅通中小微企业银行融资的渠道等规定。


建造上海社会主义国际大都市的“五个中心”、打造上海的“四个品牌”、完善上海经济社会发展的“制度供给”,离不开对中小微企业实体经济发展的扶持。上海是中小微企业的重镇,在地方国民经济发展中具有举足轻重的重要作用,2017年上海市工商局统计数据显示,上海市小微企业户数为145.2万户,约占企业户数(175万户)的82.3%,它们为企业为本市经济社会发展做出了不可或缺的积极贡献,负担了七成以上的就业和六成左右的税收,然而上海中小微企业长期普遍存在融资难、融资成本高问题,主要原因在于在现有的市场化进程、 金融体制和法律政策环境下,中小微企业通过股权融资、债券融资、风险投资融资、民间借贷这四种直接融资方式以及非正规金融机构贷款方式获取融资存在一定的难度和不可行性,原因在于金融体系尚不健全,没有相匹配的法律政策环境,区域性再担保机构尚未建立,担保机构的经营风险难以有效分散和化解,我国与中小企业匹配的中小金融机构不仅数量严重不足,向中小企业融资的实力十分弱小,无力满足中小企业的需求;加之中小微企业本身公司治理结构不够完善,国有商业银行与中小企业存在所有制“不兼容”问题,影响银行授信,国有银行不愿也没有必要因为给民营中小微企业发放贷款而承担额外风险和平添担忧等,诸多因素导致了其融资难,严重阻碍了作为实体经济主力军的中小微企业的快速发展。为此,设立政策性的上海中小微企业银行,并为设立该行架构有效的法律法规支撑,是保障上海中小微企业健康发展的必选之举。


政策性银行指由政府创立,以贯彻政府的经济政策为目标,在特定领域开展金融业务的不以盈利为目的的专业性金融机构,专门为贯彻、配合政府社会经济政策或意图,在特定的业务领域内,直接或间接地从事政策性融资活动,充当政府发展经济、促进社会进步、进行宏观经济管理工具。1994年中国政府设立了国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行,这三大政策性银行自成立以来,对我国经济社会的发展发挥了重要的作用。


早在2006年,我国政府工作报告就已提出“推进政策性银行、邮政储蓄机构等其他金融机构改革”;2013年和2014年又连续两年提出“实施政策性金融机构改革。”2015年的我国政府工作报告首次明确“发挥好开发性金融、政策性金融在增加公共产品供给中的作用”。2018年1月1日修订后颁行的《中华人民共和国中小企业促进法》第十四条规定:“ 中国人民银行应当综合运用货币政策工具,鼓励和引导金融机构加大对小型微型企业的信贷支持,改善小型微型企业融资环境”,今年7月23日召开的国务院常务会议,不失时机地提出一系列积极财政政策,以支持扩内需调结构促进实体经济发展,诸如限制影子银行规模的增加,敞开对基建投资的地方政府专项债和融资平台贷款两个正门,减税鼓励研发创新,激励企业创新,启动高端制造业投资等,对于促进上海中小微企业发展而言,这些都是设立上海政策性中小微企业银行的政策法律依据、尚方宝剑和良好契机!

建议市政府向中国银监会申报:根据上海中小微企业发展实际需要,以勇于第一个吃螃蟹的果敢精神,针对和梳理政策性银行监管的现有法律法规制度方面存在的问题,结合国外政策性银行法律规制的成功经验,率先建立与完善地方政策性银行法规制度,从而为设立上海中小微企业银行提供可靠的法律法规制度供给。


1F
抓紧做好设立上海中小微企业银行的立法调研工作


兵马未动粮草先行。从全国范围分析,我国政策性银行目前的规模与实效均难满足我国经济建设的需要,随着我国政策性银行立法的逐步成熟,整体金融环境的改善,保障发达地区和促进欠发达地区经济发展的政策性区域发展银行,促进区域经济共同发展,都有必要实施摆上立法议事日程,学习和借鉴国外政策性银行的发展经验和思路,可以逐步组建社会开发互助金融机构,建立政策性中小微企业银行、环境银行,住宅银行和科技开发银行等,逐步完善上海政策性银行的组织体系和法规体系。


作为社会主义国际开放大都市,我们不仅要关注上海自身经济体制的转型与发展,更要遵守开放金融市场的承诺,对以 WTO 所确立的全球通行交易规则为背景,一方面应重新认识经济法的一些基础理论问题,另一方面也要以保护和促进上海的经济发展为前提,探寻自身发展过程中的规律,根据上海国民发展的实际需要和政策性银行发展的实际情况,维护国家利益,遵行立法先行的原则,对相关的专业性政策性进行前瞻性立法,充分利用政策性银行的特殊性,并结合上海经济发展和产业结构布局的调整需要,率先建立和健全上海新的政策性金融法规体系。


目前我国政策性银行的法律制度尚不健全,仅仅搭建了基本的制度框架,有关立法严重滞后,并无系统和专门性的规定,而是零散存在于一些法律文件、决定、命令、规章等规范性文件之中,其内容也只是对政策性银行的性质、业务范围和资金来源等基础性问题进行了规定,立法的滞后直接导致了政策性银行定位的模糊,在运行之中出现了严重的无序和混乱,仅有的一些立法在制度构建上也并不完善,往往是对涉及到政策性银行的一些根本性问题如性质、运行机制、治理机制、监管机制、决策机制等没有具体的规定,存在制度设计上的严重不足,缺乏专门的政策性金融监管制度等。多年来,我国政府也推出了许多支持鼓励商业银行向中小企业贷款的信贷支持政策。但这些政策始终只是对中小企业特殊时期的临时性扶持,无法化解银行对中小企业贷款的顾虑和担忧。中小微企业长期所处的融资困境,势必影响到整个经济社会的发展。这些问题上海同样存在,为此,设立中小微企业银行,制定指导政策性银行发展方向的地方性政策和法规,从而保证上海中小微企业健康发展。


2F
积极参鉴国外中小企业融资立法经验


“兵马未动粮草先行”。美、英、德、日、韩、俄等国家在建立政策性银行之前,无不先制定出相应的政策性银行法,具体规定政策性银行的目标和宗旨、运行程序、业务范围、职能范围、组织机构以及业务规则等,政策性银行的一套法律法规有别于中央银行和商业银行的相关法律,规定政府主要负责制订政策性银行的政策、计划、预算等重大经营方针等。政策性银行自身则主要负责经营管理等方面的具体内容。厘清政府和政策性银行之间的关系,使得政府可以有效利用政策性银行对经济实行宏观管理,也有利于政策性银行充分发挥自主性,并能保证其合理的盈利水平。


美国的中小企业立法比较健全。上世纪末以来先后制定了多部反垄断法律, 以保护中小企业的利益。美国早在1953年制定的《小企业法》,就以立法方式明确小微企业的社会地位,确保相关政策的强制性、合规性,为了平衡地区、种族、收入差异,同时也为了促进小企业的发展,1958年制定了《中小企业法和中小企业投资法》、《中小企业振兴中心法》、《中小企业技术革新促进法、《小企业经济政策法、《消除限制法》、《公正平等法》、《扩大小企业商品出口法》、《小企业投资奖励法》等等。这一系列法律为中小企业的发展奠定了坚实基础。1977年,国会通过了《社区再投资法案》,要求银行必须满足其所在社区的中低收入家庭和小企业的信贷需求。明确指出,只有充分发挥小企业实际的和潜在的能力,才能保障国家的安全和经济繁荣。美国建设小微企业服务体系:旨在针对面大量广的小微企业群体,以系统地提供普适、普惠的服务产品方式大范围提升其生存能力和竞争能力,是小微企业政策中最核心的内容。另外联邦政府下设独立机构小企业管理局(SBA),全面负责小企业发展事务,其网站小企业网不仅在第一时间为小企业提供创业计划、创业管理、金融服务、技术资源、市场机会、政府采购、人力资源、咨询和培训等各种服务信息,同时也为企业与社会性服务组织、商业性服务机构、公共研究机构、大学等搭建多边信息交流平台,大大降低了企业的信息搜寻成本。此外美国一流大学为学生创业提供各种必要条件,如哈佛、斯坦福等大学分别设有创业中心或创业实验室,负责组织校内外的资源进行创业教育和培训,使学生积累创业知识、做好创业准备。


英国过去没有关于中小企业的立法, 60年代末工党内阁设立中小企业调查委员会,向政府提出了调查报告书,强调了中小企业的重要性, 提出了发展中小企业的基本措施和政策主张, 是英国中小企业法律和政策的重要依据, 类似于日本的中小企业基本法, 对英国中小企业的未来发展具有深远影响。2015年,在充分采纳各方意见的基础上,英国发布了《中小企业(信用信息)管理条例》和《中小企业(金融平台)管理条例》。英国财政部2016年11月发布消息,明确了《中小企业(金融平台)管理条例》中指定银行和指定金融平台名单,要求即日起九大银行集团要将其拒绝放贷的中小企业的信息推送给三大融资平台,以帮助这些中小企业从其他信贷服务方获取融资。加上之前发布的《中小企业(信用信息)管理条例》,英国推出两项强有力的政策,从强制信息共享和对接融资供需两方面解决中小企业融资难问题。《中小企业(信用信息)管理条例》规定,在获取中小企业的同意后,指定银行必须向指定征信机构报送企业基本信息、贷款和信用卡信息、结算账户等信息,征信机构需要按照要求向各类金融服务机构平等地提供服务。关于促进融资供需对接,该条例规定指定的九家银行必须将其拒贷的中小企业信息推送给三家“融资平台”。推进结算账户信息共享,促进中小企业征信发展。英国还通过建立强制的融资客户推荐机制,加强融资对接,促进信贷市场有效竞争的形成,帮助中小企业扩大融资渠道,促进市场竞争环境的形成。


德国中小企业融资难题在世界范围内解决得比较好,政府与各类金融机构及社会力量各司其职、功能互补形成社会化中小企业融资体系是其成功经验的核心要素,具体体现在三个方面:一是国家有清晰完善的法律体系保障政策性银行在中小企业融资体系中的引导地位,同时政府为中小企业融资提供低成本资金来源,为担保银行等提供税收优惠。二是银行机构和各类中介机构等优势互补,风险共担,降低信息不对称,共同服务于中小企业发展。三是覆盖全国的行业协会的深入参与为有针对性的中小企业融资提供了重要帮助。德国政府在中小企业社会化融资体系中主要提供政策性支持。联邦政府通过《德国复兴信贷银行法》(以下简称《KFW法》)保障开发性银行KFW在中小企业融资体系中的地位和作用;为KFW在资本市场上的融资提供政府担保;为担保银行进行一定份额的再担保。政府控制的开发性金融机构(KFW、担保银行等)是整个中小企业融资体系的核心,发挥了引导和带动作用。储蓄银行与合作银行是直接与中小企业合作的主要商业银行。这些银行的地区性网点密集、贴近客户,专注于直接面向中小企业的零售融资服务,是中小企业的主控银行。主控银行和中小企业关系密切且稳定,在多次重复博弈情景下能够较大程度克服信息不对称问题,通过建立中小企业银行,简化了申请程序和提高透明度,并实现了协同效应。从而有效控制融资风险。德国的中小企业融资主要由两大政策性银行,即德国复兴信贷银行和德国平衡清算银行来带动,2002年后者并入德国复兴信贷银行作为“中小企业银行”,该银行由联邦完全控股,它是所有中小企业和往来银行的唯一联系伙伴。德国的金融市场与我国有一定的相似性:间接融资为主、资本市场相对不发达、企业大多依靠银行获取资金。


日本是西方国家中中小企业立法最健全、 最完善的国家。50 年代以来开始中小企业立法, 1963年制定了《中小企业基本法》 , 它是日本中小企业发展的纲领性法规, 是现行中小企业政策和政府管理的总根据, 被称为日本的中小企业宪法。其他重要法律主要有: 《中小企业现代化促进法》、《中小企业现代化资金助成法》、《中小企业信用保险公库法》和《中小企业指导法》等等。日本先后制定了 30 多件中小企业专门法律, 形成了相对独立的较完整的中小企业法律体系。在融资方面,日本主要有3家政府金融机构为中小企业提供资金,即国民生活金融公库、中小企业金融公库和工商组合中央金库,它们由日本政府提供资金或由政府提供债务担保,原则上不接受存款的非盈利性金融机构,它们根据企业规模和行业的不同提供不同的类型的贷款,具有高度的灵活性、针对性和有效性。


韩国自遭遇 1997年亚洲金融危机之后,为了提高中小企业的技术创新力量,2001年制定了《中小企业技术创新促进法》,希望以该法为中心建设较为完善的中小企业技术创新法律制度体系。韩国中小企业技术创新立法立法可以分为基础性立法、主要技术创新立法和配套性立法。基础性立法,是指韩国 《宪法》和《中小企业基本法》,这两部法律不仅是技术创新立法体系的基础,也是韩国整体中小企业立法体系的基础。主要技术创新立法是《产业技术创新促进法》、 《中小企业技术创新促进法》,是指专门关于中小企业技术创新的立法。配套性立法 是《中小企业振兴法》、《中小企业人力支援特别法》、《关于促进采购中小企业产品及扶持销路的法律》、《技术信用保证基金法》、《关于培育风险企业的特别措施 II 法》、《关于促进大中小企业相生协力的法律》,是指主要技术创新立法的相关配套措施。韩国中小企业技术创新立法具有很多优点:一是在法律上明确规定国家对中小企业技术创新的义务,让国家必须支持中小企业的技术创新;二是定和实行中小企业技术创新的计划,有利于贯彻落实相关工作;三是根据计划,推行中小企业技术创新支持工作,有效支持中小企业的技术创新;四是通过建立中小企业技术创新支持机关,政府加强对中小企业技术创新的支持和管理,形成健全的中小企业技术创新服务机关 网络体系、计划和实施中小企业技术创新实况调查、了解中小企业的情况及技术创新情况、培养支持创新型中小企业、加强保护中小企业的技术创新成果、提高中小企业对技术创新的意志、促进大中小企业之间的交流、谋求提高中小企业的技术创新力量等 。但是也存在一些问题。,诸如严重泛滥的中小企业技术创新立法,降低法律效率;支持机关过多,导致中小企业难以找到对自己合适的支持政策;对中小企业和若干企业的技术创新支持不平衡,产生了回避发展的问题;中小企业技术创新保护制度不完善;对技术创新型和经营创新型中小企业的法律规定不足,不能有效支持培养;政策过度对中小企业进行保护,导致中小企业的技术创新后续积极性不足;过度的大企业扶持政策,降低执法效率等。值得称道的是,韩国中小企业立法速度和质量的后来居上,有力促进了其中小企业银行的蓬勃发展,目前韩国中小企业银行是韩国三大国有银行之一,目前该行已发展成为拥有约160,000家韩国中小企业客户的大型银行,在中小企业金融业务方面占据主导地位,另外设有四家下属子公司。截至目前,在韩国国内有近575家营业网点,在海外有11家分行,一个莫斯科办事处,其中在中国大陆有天津、青岛、烟台、沈阳、苏州、深圳、武汉7家分行。由于政府把财政收入的5% 投入中小企业研发,以及该行的扶持,政府公共采购打开企业销路、韩国许多中小企业得以顺利上市、缓解了国内劳动力短缺、诸多跨国分行的设立与海外韩侨协会合作推动国内企业出口 、经济民主化构建公平的市场经济秩序 ,充分保障了中小企业的利益、促进了创造型经济的发展。


长期以来,俄国的营商环境一直为中小企业诟病,为此俄政府采取了一系列措施改善中小企业的经营环境,包括税收政策、海关税率、政府采购、支持企业参加国际展览会等。通过不断完善法律法规,为中小企业发展提供法律保障。俄政府在1995年6月颁布了《政府支持俄罗斯联邦小企业基本法》,后通过《俄罗斯联邦发展中小企业法》对中型、小型和微型企业的规模重新划界,强调国家对小企业的资金、信息、人员培训等方面的支持,将简化税收手续等条款载入立法。此外,还通过了《反垄断法》、《关于实施国家监管时保护企业主权利法》等法律,健全了涉及中小企业的法律法规。俄国则是通过国有政策性银行为中小企业融资。俄政府于1999年建立了“俄罗斯开发银行”,2007年该行改称“俄罗斯中小企业银行”,为俄生产型、创新型和高科技型中小企业提供资金支持。通过成立担保基金帮助小企业融资。俄各地方政府建立了“扶持小企业贷款基金”,即小企业贷款担保基金。地方政府和联邦政府预算资金注入担保基金,基金向伙伴银行发放的小企业贷款提供有偿担保。清理行政壁垒,为中小企业创造良好营商环境。


上述各国成功经验,均可以作为制订地方政策性银行法规及实施细则的参鉴。

3

加快制订《中小微企业基本法》和地方政策性中小微企业银行法规


就我国目前国情而言,加快制订中央和地方政策性中小微企业法律法规,可以双管齐下、并行不悖地进行。


(一)加快制定《中小微企业基本法》


反思我国的中小微企业立法很不完善,主要问题是, 单纯按所有制的不同分别立法, 缺乏统一的《中小微企业基本法》, 这导致各种经济成分中小微企业法律地位和权利上的不平衡发展;有关中小微企业内部管理和市场行为的法律规范很不健全, 这导致中小微企业的许多行为缺乏法律约束, 从而形成社会经济秩序混乱。应改变中小微企业按所有制分类的观念, 制定适合于各种经济成分的统一的中小微企业基本法, 明确中小微企业的基本方针、 政策、发展方向和管理原则。同时, 制定一系列配套法规, 既为中小微企业的生存和发展提供切实的法律保护, 又为其内部管理和市场经营行为提供严格的法律规范。


(二)建议率先制定《上海中小微企业银行条例》


就《上海中小微企业银行条例》的基本内容而言,主要包括如下方面:


1.严格地方政策性银行监管法规


目前我国政策性银行监督法律法规无论是监管机构还是内容、形式、和手段上都还十分欠缺,严重制约了政策性银行的规范经营,不利政策性银行功能的发挥。如我国目前两家政策性银行都央行监管,但现存的监督工作和监督机构还不够完善。按照《银行业监督管理法》的规定和实际存在问题分析,银监会应着重从政策性银行的资金来源、资金运用等角度进行监督和管理,对政策性银行存在的问题提出建议和告诫,并定期检查。根据国外的先进的实践经验与我国实情,在制订地方政策性银行法规时,应规定采取多部门协同监管的模式,由市政府成立有市银管局、市财政局、市发改委、人民银行市分行、市审计局等有关部委负责人参加的管理委员会,实施对政策性银行的监管,日常监管工作由财政局负责,使财政部门与各部门组成强有力的监管机构,使政策性银行的职能行使和作用发挥得到制度保障。


2.明确规定中小微企业银行的企业属性、资金来源、风险防范、激励机制及约束机制


如针对中小微企业群体信用缺失的问题,需要通过专门的信用担保体系——中小微企业信用担保体系的支撑, 由政府出资或政策引导的民间资本出资建立的中小微企业信用担保专门机构,与债权人(包括银行等金融机构)约定,当中小微企业不履行或不能按期履行主合同约定债务时,由担保机构承担约定的责任或履行债务的行为。通过政策性信用担保机构的设立,提高中小微企业的信用等级,分散商业银行贷款的风险,提高中小微企业的贷款的成功率,在一定程度上满足其资金需求,以逐步实现由政府主导型向市场主导、政府引导型转变。宜制定出台上海中小微企业信用担保方面相应的法规,以完善和补充专门的信用担保法具体规范行业活动、行业机构以及行业监管,在现行的《中小企业促进法》之外制定有关的中小微企业信用担保地方性法规,积极推动和促进中小微企业向银行的融资。同时以中小微企业银行为基础,建立区域性股份制银行、城市商业银行、城市信用合作社和农村信用合作社等中小金融机构多种类型金融机构并存并补充的多层级的中小企业金融体系,为中小微企业向金融机构融资提供可靠的保障。


3.建立健全中小微企业信用担保法规体系


2016年4月3日 ,为规范和加强中小企业信用担保资金管理,提高资金使用效率,财政部会同工业和信息化部发布了《中小企业信用担保法》。从政治经济学角度分析,目前我国中小企业信用担保体系存在结构缺陷、经营缺陷和功能缺陷的三重缺陷:结构性缺陷是指政府的财政性担保处于绝对主导地位,民间资本型的商业担保和互助担保所占份额很低。经营性缺陷主要体现为四个方面的缺乏,即资金补偿机制、风险分散机制、担保品种和担保人才的缺乏。功能性缺陷与结构性和经营性缺陷有着密切关系,结构性缺陷形成了宏观意义上的功能性缺陷,经营性缺陷则构成了微观意义上的功能性缺陷。中小企业信用担保体系的结构性缺陷主要表现在:在机构数量和担保贷款金额上,政府担保的份额过高,民间资本型担保(包括互助担保和商业担保)的比重严重不足。中小企业信用担保体系的经营性缺陷主要体现在四个方面的缺乏:资金补偿机制、风险分散机制、担保品种和担保人才的缺乏。此外,很多通过政策性出资建立的政府担保机构没有实行企业化运作和市场化经营,行政干预仍然突出,缺乏资金补偿机制、风险分散机制 、担保方面的专业人才、担保品种贫乏等。结构性缺陷带来的功能性缺陷集中体现在宏观层面,如果把政府信用过多地用在中小微企业上,造成政府财政负担加重,政府风险放大,市场管理风险功能弱化。政府担保的中小企业贷款越多,既意味着政府拨出的财政资金越多,政府负担加重,也意味着政府支出的信用越多,承担的中小企业贷款风险越多。同时,市场本身具有管理和分散风险的卓越功能,中小企业贷款风险本来就是市场现象,政府担保的主导地位表明政府承担了过多本来可由市场管理和分散的风险,必然导致市场管理和分散风险的功能弱化。过多的政府担保将会诱发中小企业的机会主义行为,增加道德风险,容易使中小企业加重对政府的依赖性。在企业约束机制尚未真正形成时,如何立法防范上述缺陷,是值得研究的现实问题。


4.防范中小微企业银行信贷法律风险


中小微企业由于其经营的灵活性,存在个别企业以生产经营的名义向银行申请贷款,而实际上贷款资金被以各种方式挪作他用的情况,改变了贷款的用途,使银行的贷款风险放大。当企业违约时,因失去了资金的第一保障,银行即使通过诉讼,执行效果也大打折扣。如贸易背景不真实,必然导致风险增加风险。中小微企业普遍缺乏有效担保物,个别机构为追求业绩,在接受企业抵质押物或保证时,放松了要求。从起诉的个案看,一些贷款抵质押的设置缺乏合理性,在贷款出现风险情况下,根本无法处置。加之如果保全措施不及时,抵质押物被其他债权人多次查封,影响处置进度等常见信贷法律风险。


有鉴于此,立法中须作出信贷法律风险防范的规定,诸如加强业务真实性合规性审查,为确保担保措施真实有效可行,须规定对担保物的审查、强化押品的动态监管、对采取保证方式担保的,必须以保证人有保证实力为基础,必要时可要求企业主个人、家庭提供无限连带保证责任;审慎选择企业实力强、经验丰富、具有相应的监管资质及专业监管人员的合作公司,降低监管中出现风险的可能性;合理把握依法清收时机,迅速保全、及时诉讼,合理选定被告,合理运用诉讼和非诉讼手段行使债权等。


5.畅通中小微企业银行融资的渠道


为有效解决中小微企业融资困难的情况,上海小微企业银行应积极采取新型的融资方式:以企业应收账款进行质押。在通过这种方式融资时,企业需要提交对应的销售合同原件、发货单和收货单、付款方确认函及承诺书等材料,此外还要提交企业一般贷款需要的材料。应收账款的质押率通常为60%左右。以上市公司股权质押申请贷款。现阶段国内各大银行基本上已经认可上市公司前三大股东的非流通法人股的质押,这是银行基于法人股变现的可能性的要求,用这些股权做质押,银行在考虑每股净资产、企业的负债、应收账款等综合因素后确定质押数额,一般来说是每股净资产的60%至90%之间。但是对于非上市企业,考虑到股权质押登记的不规范,法律效力上存在风险,银行一般不接受该类股权质押。


以知识产权申请贷款。企业合法拥有的专利权、商标权、著作权等财产性权利,经过评估价值后向银行申请贷款。该种方式由于要考虑到这些权利变现的难度,所以银行的接受度比较小,但也是企业可以尝试的一种方式。


以应收账款信托方式申请贷款。应收账款信托包含企业、信托公司、银行三方。企业通过信托公司对应收账款进行回收,收益归属于银行,然后银行向企业发放贷款,这当中至少包含信托合同以及贷款合同两种法律关系。这种贷款方式因为信托公司的介入,提高了银行收益的保障,故银行的接受度较高,对于企业来讲,就是需要支付给信托公司一定的费用,增加了融资费用。


以企业的收费权质押进行贷款。如果企业有经国家有关部门批准的各项收费权,例如公路收费、污水处理收费、垃圾处理收费等权利,可以以此进行质押,以企业将来的收费权,贷款现在需要的资金,因为这些特殊收费账户的专有性和安全性,对银行来说风险性较小,故也较容易被银行所接受。


以企业的动产质押进行贷款。这里主要是指企业现有的成品及原材料。因为动产的易流动性及需要保管性,目前银行推出的模式是企业先将流动资产交付给相关仓储物流企业监管,获得仓单,以该仓单进行质押。当然企业以这种方式质押时,须经过仓储物流公司及银行两个环节的同意,若该动产出现毁损灭失的情况,则企业和仓储物流公司向银行承担连带赔偿责任,银行据此收回贷款的成功率更高,因此,企业若是动产存量较大,可以使用这种方式贷款。


除上述方式以外,目前银行能够接受的融资方式还包括保理融资方式贷款、无追索商业承兑汇票贴现方式贷款等方式。国内银行现对于中小企业的融资方式上有许多创新之处,并且突破了传统的典型性担保融资方式。企业在金融贷款时,须具体向贷款银行了解银行可接受的途径,企业现有的可申请贷款的资源,各种贷款方式的要求、融资成本、质押率等各种因素,选择最适合本企业的方式。


“人无我有、人有我优、人优我特”。总之,设立政策性“上海中小微企业银行”,优化上海实体经济融资政策法律环境,构建以中小微企业银行为基础的区域性股份制银行、城市商业银行、城市信用合作社和农村信用合作社等中小金融机构多种类型金融机构并存并补充的多层级的中小企业金融体系,为中小企业向金融机构融资提供可靠的保障。打造上海国际金融中心,促进发展壮大上海中小微企业实体经济的大势所趋和历史必然选择。


 作者:杨鸿台教授     华东政法大学



END

              

学会简介

上海浦东国际金融学会(英文简称SPIF)是上海浦东新区民政局核准登记的社团法人,业务主管单位是上海市浦东新区金融工作局。学会名誉会长:龚浩成教授(原中国人民银行上海市分行行长、上海财经大学金融学院名誉院长、教授、上海证券期货学院院长)。学会热线:021-60443113   学会唯一官方微信号:SPIF-1995   邮箱:spif1995@spif.org.cn

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